¿Cómo se calcula la parte disponible de una herencia?

La parte disponible es aquella fracción del patrimonio sobre la cual el testador puede disponer libremente mediante testamento, a favor de personas distintas de los herederos forzosos, sin que tales disposiciones puedan ser impugnadas por estos. Esta porción no tiene un valor fijo, sino que depende del número de herederos forzosos al momento de la apertura de la sucesión.

La parte disponible solo existe cuando el causante ha otorgado testamento. En ausencia de testamento, la herencia se distribuye conforme a las reglas de la sucesión intestada, y no se contempla parte disponible. A continuación, analizamos en qué consiste esta figura, cómo se diferencia de la legítima, y de qué manera se reparte la herencia.

¿Cómo se reparten las cuotas entre los herederos?

La sucesión puede ser testamentaria (cuando existe un testamento válido) o intestada (cuando no lo hay). En el segundo caso, la ley determina quiénes son los herederos legales, normalmente los parientes más cercanos del fallecido.

Los herederos forzosos son aquellas personas a quienes la ley reserva una porción mínima del caudal hereditario, conocida como legítima, que no puede ser eliminada ni reducida por voluntad del testador. Forman parte de este grupo el cónyuge sobreviviente, los hijos y, en su defecto, los ascendientes (padres y abuelos). En ausencia de testamento, la herencia corresponde en primer lugar al cónyuge y a los hijos.

¿Cómo se calcula la legítima y la parte disponible?

La cuantía de la legítima varía según la existencia de uno o más hijos y según si el cónyuge sobreviviente está vivo. Algunos supuestos comunes:

• Con un hijo y un cónyuge, la herencia se divide en partes iguales: 50?% para cada uno.
• Con dos o más hijos, el cónyuge recibe un tercio, y los dos tercios restantes se reparten por partes iguales entre los hijos.
• Si el cónyuge ha fallecido, la herencia se reparte entre los hijos en partes iguales.
• Con un único hijo y sin cónyuge, el hijo hereda el 100?% del patrimonio.
• En caso de no haber hijos, el cónyuge puede concurrir con otros familiares del causante, como hermanos, padre o madre.

La parte disponible es la fracción que el testador puede atribuir libremente en el testamento. Ejemplos:

• Con cónyuge y un hijo: un tercio para el cónyuge, un tercio para el hijo (legítimas), y un tercio disponible.
• Con cónyuge y varios hijos: un cuarto para el cónyuge, la mitad para los hijos, un cuarto disponible.
• Con un hijo y sin cónyuge: mitad legítima y mitad disponible.
• Con varios hijos y sin cónyuge: dos tercios legítima, un tercio disponible.

¿Cuál es el valor de la legítima?

Como se ha indicado, la legítima es variable, pero está claramente regulada por la legislación vigente. Representa aquella parte del patrimonio sucesorio que corresponde por derecho a ciertos familiares directos del fallecido: cónyuge, hijos y descendientes, y en su defecto, ascendientes.

Se trata de un tema especialmente delicado dentro del derecho sucesorio, que puede presentar múltiples particularidades. Por ello, es recomendable contar con el asesoramiento de expertos como los profesionales de Agenzia delle Successioni, quienes pueden asistir tanto al testador en la planificación del reparto, como a los herederos en la defensa de sus derechos legitimarios.

¿En qué casos no se reconoce la legítima?

Uno de los supuestos previstos por la ley en que no procede la legítima es cuando ha habido un divorcio entre el causante y su anterior cónyuge. En tal situación, el ex cónyuge queda excluido de la sucesión y no conserva derechos hereditarios.

No obstante, conforme al artículo 548 del Código Civil italiano, el ex cónyuge podrá tener derecho a una pensión vitalicia, siempre que a la fecha de la apertura de la sucesión estuviera percibiendo alimentos del causante. La cuantía de dicha pensión se determina en función del valor de los bienes hereditarios y del número de herederos forzosos, y no podrá exceder el importe del alimento que ya venía recibiendo.

Para comprender en profundidad las diferencias entre parte disponible y legítima, y evitar errores en la distribución de una herencia, es recomendable ponerse en contacto con Agenzia delle Successioni, que ofrece asesoría especializada en materia de sucesiones y planificación hereditaria.