Prêt immobilier et héritage: comment fonctionne la succession et qui paie les mensualités

Le décès d'un proche entraîne non seulement la douleur de la perte, mais aussi une série de questions pratiques et juridiques que les héritiers doivent régler. Parmi celles-ci, l'une des plus délicates concerne le prêt immobilier. Que se passe-t-il en cas de décès du créancier hypothécaire? Qui doit continuer à payer les mensualités? Et comment fonctionnent les éventuelles déductions fiscales sur les intérêts?

Abordons la question clairement et en détail afin de comprendre la procédure à suivre en cas de succession avec hypothèque en vigueur.

Hypothèque et dettes héritées: ce que dit la loi

Selon le Code civil, les dettes du défunt, y compris l'hypothèque, sont intégralement incluses dans la succession. Cela signifie que les héritiers héritent non seulement des actifs, mais aussi des passifs. Lors de la succession, le bénéficiaire de l'héritage devient responsable du paiement des mensualités hypothécaires, sauf s'il décide de renoncer à l'héritage.

L'acceptation de l'héritage peut se faire de trois manières:

• Acceptation pure (vous recevez un nombre illimité de biens et de dettes);
• Acceptation avec bénéfice d'inventaire (vous n'êtes responsable des dettes qu'à hauteur de la valeur des biens reçus);
• Renonciation à l'héritage (vous n'acquérez rien et n'êtes pas responsable des dettes).

Il est donc essentiel d'évaluer votre situation financière avant de décider de la marche à suivre.

Reprise de l'hypothèque: fonctionnement

Être L'héritier ne suffit pas à devenir automatiquement titulaire de l'hypothèque. Pour que la banque reconnaisse officiellement le transfert, il est nécessaire de procéder à la reprise d'hypothèque.

La reprise d'hypothèque est régie par l'article 1273 du Code civil et requiert qu'un tiers (en l'occurrence l'héritier) assume formellement la dette du défunt avec l'accord du créancier, à savoir la banque. Seul cet acte permet de déterminer qui prend en charge le paiement et si le débiteur initial (le défunt et ses héritiers) est libéré.

Si la reprise de dette n'est pas effectuée, la banque pourrait engager une procédure de saisie immobilière, voire une saisie pour recouvrer la créance.

Succession et hypothèque conjointe: le cas des époux

La situation est différente lorsque l'hypothèque est détenue conjointement par deux époux. Dans ce cas :

• Si l'hypothèque était aux deux noms, le conjoint survivant continue automatiquement de payer sa part ;
• Si, en revanche, le paiement était effectué au nom d'un seul des deux, mais que les paiements ont été débités d'un compte joint, la banque continuera à retirer les montants du compte. Toutefois, pour régulariser la situation, il est toujours nécessaire de procéder à la prise de possession.

Dans les deux cas, le conjoint survivant peut également bénéficier des déductions fiscales sur les intérêts, à condition qu'il devienne l'unique titulaire de l'hypothèque par la prise de possession.

Déductions fiscales sur les intérêts

L'une des questions qui préoccupent le plus les héritiers est la déduction de 19 % sur les intérêts hypothécaires pour l'achat d'un premier logement, avec un plafond de 4 000 € par an.

Si le défunt en a bénéficié, le droit n'est pas automatiquement transmis aux héritiers. Pour continuer à en bénéficier, il est essentiel que l'héritier reprenne formellement l'hypothèque et que le bien reste utilisé comme résidence principale.

Hypothèque et succession: comment se protéger

Gérer une succession avec hypothèque n'est pas chose aisée. Les héritiers doivent:

1. évaluer s'ils acceptent ou refusent l'héritage, en tenant compte des dettes éventuelles;
2. contacter la banque pour organiser la reprise de l'hypothèque;
3. vérifier la possibilité de maintenir les déductions fiscales;
4. en cas de difficultés financières, envisager la vente du bien ou la renégociation de l'hypothèque.

Contacter des professionnels spécialisés en successions, comme ceux de l'Agenzia delle Successioni, est souvent la meilleure solution, car cela permet d'éviter des erreurs pouvant avoir de graves conséquences financières.