Comment obtenir plus de liquidités dans les successions numériques

Dans le cadre d’une procédure successorale, obtenir une liquidité immédiate est souvent essentiel pour couvrir des dépenses urgentes — telles que les droits de succession, les dettes du défunt, les frais funéraires ou les honoraires juridiques. Si les formes traditionnelles de crédit (comme les hypothèques, prêts personnels ou avances bancaires) impliquent des coûts élevés et des délais prolongés, des outils alternatifs et innovants émergent, permettant aux héritiers de disposer d’une plus grande souplesse financière. L’un des domaines les moins explorés, mais de plus en plus pertinent sur le plan juridique, est l’accès aux biens et contenus numériques du défunt.

Outils alternatifs au crédit traditionnel: aperçu général

Dans le contexte actuel de la succession, les solutions non financières permettant d’obtenir rapidement des fonds sont de plus en plus fréquentes, notamment:

• Cession des droits dans la succession: les héritiers peuvent céder leurs droits successoraux à des tiers (y compris à des agences spécialisées) en échange d’une somme convenue;
• Accords avec des agences de gestion patrimoniale: certaines structures proposent d’avancer une somme proportionnelle à la valeur estimée du patrimoine successoral, remboursable uniquement à la clôture de la succession;
• Liquidation des biens numériques: les contenus en ligne, cryptomonnaies, archives cloud et comptes générateurs de revenus peuvent constituer une nouvelle source de richesse, à condition que les héritiers puissent y accéder légalement.

C’est précisément ce dernier point qui soulève des questions juridiques complexes mais essentielles.

Accès aux données numériques après le décès: que dit la loi?

Le Code italien en matière de protection des données personnelles (Décret législatif n° 196/2003, tel que modifié par le Décret législatif n° 101/2018) encadre spécifiquement le traitement des données personnelles post mortem, à travers l’article 2-terdecies. Celui-ci prévoit que:

"Les droits relatifs aux données personnelles peuvent également être exercés après la mort [...] par toute personne ayant un intérêt propre, ou agissant pour la protection de la personne concernée ou pour des raisons familiales dignes de protection."

En substance, les héritiers ou les personnes légalement autorisées peuvent accéder aux contenus numériques du défunt, sauf si celui-ci a exprimé une volonté contraire claire et sans équivoque.

Les clauses contractuelles ne peuvent exclure automatiquement l’accès

Une décision importante de l’Autorité italienne de protection des données a précisé un point fondamental: le simple fait d’accepter des clauses contractuelles en ligne (par exemple lors de la création d’un compte) ne constitue pas une expression de volonté claire au sens de l’article 2-terdecies.

L’Autorité a affirmé que:

• Les conditions générales de contrat, rédigées unilatéralement par les plateformes en ligne (réseaux sociaux, fournisseurs cloud, messageries électroniques, etc.), ne suffisent pas à exclure les droits d’accès post mortem;
• Une acceptation générique des conditions d’utilisation ne doit pas porter atteinte aux droits patrimoniaux ni au droit de défense des personnes appelées à succéder;
• Aucune clause contractuelle ne peut compromettre les intérêts financiers de tiers ni entraver la reconstitution du patrimoine successoral.

Autrement dit, en l’absence de dispositions testamentaires ou de volonté explicite de la part du défunt limitant l’accès, les contenus numériques doivent être rendus accessibles aux héritiers ou ayants droit.

Quels biens numériques peuvent générer de la liquidité?

Les actifs numériques représentent de plus en plus souvent une part significative du patrimoine d’une personne. Parmi eux, on trouve:

• Des cryptomonnaies (Bitcoin, Ethereum, etc.)
• Des comptes contenant des contenus générateurs de revenus (YouTube, Instagram, Patreon)
• Des portefeuilles électroniques (PayPal, Skrill)
• Des licences, contenus numériques achetés, NFTs
• Des documents utiles à la gestion successorale (comptabilité, contrats, archives juridiques ou fiscales)

Un accès approprié à ces ressources numériques peut permettre aux héritiers de les monétiser, sans avoir recours à un financement externe, comblant ainsi les besoins de liquidité dans les premières phases de la succession.

Comment établir un testament numérique?

Pour éviter des conflits futurs et protéger à la fois la vie privée et les intérêts des héritiers, il est fortement recommandé de rédiger un testament numérique spécifique, à intégrer au testament traditionnel. Celui-ci peut:

• Autoriser (ou interdire) explicitement l’accès à certains comptes ou contenus numériques;
• Désigner un exécuteur testamentaire numérique, chargé de la gestion des données numériques;
• Indiquer l’emplacement des mots de passe, clés de chiffrement et codes d’accès (par exemple via une archive chiffrée ou confiés à un notaire).

Un testament numérique juridiquement valable peut jouer un rôle déterminant dans l’accès aux données et la mise en valeur des biens numériques, tout en évitant délais, litiges et risques de dissipation du patrimoine. Faire appel à des professionnels du secteur, tels que Agenzia delle Successioni, peut grandement simplifier ces opérations délicates.