Vorvermächtnis, das im Willen verborgene Privileg

Die Vorvermächtnisregelung , die in Art. 661 des Bürgerlichen Gesetzbuches geregelt ist, ist eine Institution, die genau zu dem Zeitpunkt existiert, an dem der Erbe aufhört, bloß Erbe zu sein und gleichzeitig auch Vermächtnisnehmer wird.

Ein Vorvermächtnis ist ein Vermächtnis, das den Erbteil des Empfängers beeinflusst, gleichzeitig aber den gesamten Nachlass betrifft. Es handelt sich um einen Vorschuss, eine Vorabgewährung, ein Privileg, das der Erblasser einem seiner Nachfolger einräumt, ohne die Erbfolge formell zu ändern.

Der Mechanismus ist nur scheinbar einfach. Der Vorerbe erhält das gesamte Vermögen als Vermächtnis, und erst dann wird sein Erbteil berechnet, abzüglich des Wertes dessen, was er bereits erhalten hat. Das Vermächtnis wird nicht zum Erbteil hinzugerechnet, sondern geht diesem voraus und mindert ihn. Kurz gesagt, der Vorerbe stellt eine alternative Form der Nachlassverteilung dar.

Ein Vorvermächtnis ist kein Untervermächtnis, denn bei einem Untervermächtnis ist der Begünstigte ein Vermächtnisnehmer. Es handelt sich auch nicht um eine aufgeteilte Vermögenszuweisung, da in diesem Fall das Vermögen vollständig dem Erben zugerechnet wird. Es ist keine vom Erblasser vorgenommene Aufteilung, da er den Nachlass nicht direkt verteilt. Er ändert ihn, bevor die Aufteilung beginnt.

Wer kann ein Vorlegierter sein?

Das Gesetz spricht von „einem der Miterben“, doch Praxis und Rechtsprechung haben diese Definition erheblich erweitert. Ein Vorerbe kann ein legitimer Erbe, ein testamentarischer Erbe, mehrere Miterben zusammen oder sogar – und hier zeigt die Institution ihre volle Flexibilität – der Alleinerbe sein.

Der Erbe, der sowohl Vorerbe als auch Erbe ist, kann die Erbschaft annehmen und das Vermächtnis ausschlagen oder umgekehrt. Er kann die Erbschaft mit Inventar annehmen, die Erbschaft verkaufen und das Vermächtnis behalten oder den Widerruf einer Verfügung hinnehmen, ohne die andere zu beeinträchtigen. Die Vorerbschaft ist in diesem Sinne ein Instrument der Freiheit.

Was kann die Vorgeschichte bewirken?

Ein Vorvermächtnis kann für alle Miterben, einige von ihnen oder auch nur für den Vorvermächtnisnehmer selbst bindend sein. Wenn es jedoch für andere Miterben als den Begünstigten bindend ist, handelt es sich nicht mehr um ein Vorvermächtnis, sondern um ein gewöhnliches Vermächtnis.

Das Vor-Erbe wird daher nicht durch die Anzahl der belasteten Parteien definiert, sondern durch die subjektive Übereinstimmung zwischen denen, die empfangen, und denen, die zumindest teilweise beitragen.

Das Vor-Erbrecht trennt zwei Titel: den des Erben und den des Vermächtnisnehmers. Diese Trennung hat Konsequenzen, die keine andere Erbschaftsinstitution hervorruft.

Der Widerruf eines Vermächtnisses berührt nicht die Bestellung eines Erben. Der Verzicht auf das Erbe hindert nicht daran, innerhalb der zulässigen Frist ein Vermächtnis zu beantragen. Repräsentation, Zuwachs und Substitution können für die beiden Berufe unterschiedlich gehandhabt werden. Ein Vorvermächtnis unterliegt wie jedes andere Vermächtnis der Kürzung.

Direkte und indirekte Wirksamkeit

Ein Vorvermächtnis kann direkt wirksam sein, wenn das Vermögen mit Eröffnung des Erbfalls unmittelbar an den Vorvermächtnisnehmer übergeht. Es kann aber auch indirekt wirksam sein, wenn das Vorvermächtnis eine Verpflichtung begründet: Die Miterben müssen die Leistung erbringen.

Hier entsteht das bekannte Problem der unisubjektiven Beziehung. Der Vorlegate ist gleichzeitig Gläubiger und Schuldner. Die Lehre ist umstritten. Einige vertreten die Ansicht, dass diese Beziehung nicht zustande kommen kann, da die subjektive Dualität fehlt, während andere glauben, dass die Beziehung entsteht und endet, sobald sie ihren praktischen Zweck erfüllt hat.

Die Praxis und ein bedeutender Teil der Lehre akzeptieren jedoch die Möglichkeit einer unisubjektiven Beziehung, da dies die einzige Möglichkeit ist, der Institution operative Kohärenz zu verleihen.

Konkretes Beispiel eines Vorläufers eines Legacy-Systems

Titius stirbt und hinterlässt drei Miterben: Caius, Sempronius und Maevius , die jeweils zu einem Drittel ernannt werden .

In seinem Testament schreibt er:

„Ich vermache Caius als Vorvermächtnis das Haus in der Via Roma.“

Startdaten

• Gesamtwert des Nachlasses: 300.000 €
• Hauswert: 90.000 €
• Erbanteile: je 1/3 → je 100.000 €

Wie funktioniert das Vor-Legacy-Modell in der Praxis?

1. Gaius erhält das Haus in seiner Gesamtheit als Vermächtnis.

Bevor die Anteile berechnet werden, nimmt Caius das Haus: 90.000 € .

2. Der Anteil von Caius wird berechnet, jedoch um den Wert des Vermögens vor der Erbschaft reduziert.

Caios Anteil würde 100.000 € betragen, aber er hat bereits 90.000 € erhalten. Daher stehen ihm noch 10.000 € aus dem Nachlass zu.

3. Sempronius und Maevius erhalten ihren vollen Anteil

Jeder erhält 100.000 €.

Endergebnis

• Caio: Haus (90.000 €) + 10.000 € = 100.000 €
• Sempronius: 100.000 €
• Mevio: 100.000 €

Die Struktur der Anteile bleibt unverändert, wohl aber die Verteilung des Vermögens: Der Erblasser begünstigte Caius, ohne die Erbanteile anzutasten.

Warum die Zeit vor dem Vermächtnis wirklich wichtig ist

Das Vorvermächtnis ist ein präzises Instrument. Es ermöglicht dem Erblasser, einen Erben zu bevorzugen, ohne die Erbteile formell zu ändern. Es erlaubt gezielte Zuweisungen – Immobilien, Unternehmen und Eigentumsrechte –, die nicht zwangsläufig in den zu teilenden Nachlass fallen müssen. Es ermöglicht eine ausgefeiltere testamentarische Planung, die den Wünschen des Verstorbenen besser entspricht und Konflikte zwischen Miterben besser vermeiden kann.

Es handelt sich um eine Institution, die Fachkompetenz, sorgfältiges Lesen des Testaments und die Fähigkeit zur Interpretation der Wünsche des Erblassers erfordert. Genau hier kann die Agenzia delle Successioni einen entscheidenden Beitrag leisten. Eine Beratung kann helfen, den rechtlichen Rahmen wiederherzustellen, die Beziehungen zwischen Miterben zu regeln und die individuellen Interessen der Beteiligten zu schützen.

Wenn Sie mehr über testamentarische Vermächtnisse erfahren möchten, können Sie diesen Artikel lesen.