Pianificazione patrimoniale, guida alla tutela del futuro

La pianificazione patrimoniale (o programmazione) è un processo strategico di analisi e gestione a lungo termine del patrimonio, volto a ottimizzare la struttura finanziaria, tutelare i beni e definire passaggi generazionali nelle successioni. Include strumenti civilistici (trust, patti di famiglia, fondazioni) e finanziari per garantire l'equilibrio economico e la solvibilità. 

Ecco i dettagli fondamentali della programmazione patrimoniale:

• Pianificazione per privati e famiglie: Si focalizza sulla strutturazione del patrimonio, la gestione del ciclo di vita familiare e la successione. Strumenti includono trust, fondazioni, patti di famiglia, contratti di convivenza e gestione di patrimoni immobiliari.
• Budget patrimoniale aziendale: Nel contesto aziendale, è un documento previsionale (parte del master budget) che stima lo stato patrimoniale finale, inclusi i cambiamenti nel capitale circolante, debiti e crediti, utile per monitorare la solidità.
• Gestione patrimoniale e investimenti: Prevede la gestione individuale del capitale, distinta dai fondi comuni, con l'obiettivo di raggiungere specifici obiettivi finanziari.
• Strumenti: Esistono professionisti specializzati per la gestione e la programmazione patrimoniale come quelli di Agenzia delle Successioni. È sempre suggerito procedere prima con una consulenza compilando il form prima di accedere ad un servizio.

Un'accurata predisposizione patrimoniale considera il contesto normativo e fiscale vigente, garantendo protezione rispetto ai creditori e pianificazione ereditaria efficace. La si può realizzare attraverso tanti strumenti tra cui anche con un testamento e un’esecutore testametario appositamente nominato. Richiede diverse figure tra cui avvocati e commercialisti per garantire l’efficacia legale degli atti di protezione.

Quando gli eredi sono fuorisede o svolgono altri mestieri

Seppur la predisposizione patrimoniale non riguarda solo chi ha un ingente patrimonio, la pianificazione è sempre utile per non creare contrasti o liti familiari. Anzi, quasi sempre, quando vi è poco da ereditare che nascono “processi”.

C’è un momento, nella vita di chi ha costruito qualcosa di solido, in cui il patrimonio diventa una responsabilità di una struttura complessa fatta di equilibri familiari, diritti, aspettative e possibili fragilità. È in questo passaggio che emerge la necessità della predisposizione patrimoniale.

Predisporre il proprio patrimonio, o la propria azienda, significa organizzarlo consapevolmente, con una visione di lungo periodo, per evitare che eventi futuri producano imprevisti e conflitti. Tutto ciò è rafforzato dalla frenetica quotidianità e dalle competenze degli eredi che, sempre più e spesso, intraprendono percorsi formativi diversi, vivendo in altre città e svolgendo altri lavori.

Quando ci sono più matrimoni e figli con partner diversi

Come abbiamo descritto ci sono diversi tipi di patrimonio. Ci sono patrimoni immobiliari, patrimoni finanziari, patrimoni imprenditoriali. Ci sono famiglie lineari e famiglie articolate, con seconde unioni, figli coinvolti nell’impresa e figli estranei alla gestione. Pensare che la disciplina legale della successione possa adattarsi automaticamente a tutte queste situazioni significa ignorare la complessità reale dei rapporti patrimoniali.

La legge interviene quando il titolare non può più intervenire. La predisposizione patrimoniale, invece, consente di decidere prima. Lo strumento adatto non è solo il testamento ma vi sono diverse strade percorribili nate per ogni evenienza.

Procedere con una consulenza di Agenzia delle Successioni può aiutare alla guida di una predisposizione corretta e non impugnabile.

Perché è importante la predisposizione patrimoniale

In assenza di pianificazione, il patrimonio viene trasferito secondo le regole ordinarie previste dall’ordinamento. Questo comporta una divisione ereditaria che, pur formalmente corretta, può rivelarsi poco funzionale.

Le comunioni ereditarie sono spesso fonte di tensioni. Quote indivise su immobili o partecipazioni societarie possono generare paralisi decisionali. Laddove siano presenti imprese, la frammentazione delle quote può compromettere la continuità aziendale, con conseguenze economiche rilevanti.

L’automatismo della Legge non tiene conto delle dinamiche personali né delle competenze gestionali degli eredi. La predisposizione patrimoniale serve proprio a colmare questo scarto tra norma astratta e realtà concreta.

Senza una regia preventiva, il rischio è che il patrimonio imprenditoriale venga progressivamente disperso o paralizzato da conflitti interni.

La presenza dei legittimari impone ovviamente il rispetto di quote riservate. Questo elemento rende la pianificazione particolarmente delicata.

Quali strumenti utilizzare per la predisposizione patrimoniale

Una predisposizione patrimoniale efficace può prevedere diversi strumenti giuridici. Tra questi sicuramente emerge il testamento che regola la distribuzione dei beni, ma anche le donazioni con il trasferimento anticipato di beni a eredi o terzi. Altra opzione è quella di affidare i beni ad un trust, che garantisce protezione patrimoniale e gestione flessibile dei beni, così come quello di costituire una holding familiare nella gestione di partecipazioni societarie e investimenti. Il fondo patrimoniale invece tutela dei beni da rischi personali o professionali vincolandoli alla soddisfazione dei bisogni della famiglia.

La scelta degli strumenti dipende dalla tipologia di patrimonio e dalla struttura familiare, ed è fondamentale il supporto di professionisti come quelli di Agenzia delle Successioni.

La predisposizione patrimoniale può mutare

Uno dei fraintendimenti più comuni consiste nel ritenere la pianificazione un atto rigido e immutabile. In realtà, una corretta predisposizione patrimoniale è un processo dinamico. Può essere rivista nel tempo, adattata ai cambiamenti normativi, aggiornata in base all’evoluzione della famiglia o del patrimonio.

Proprio per questo motivo è consigliabile intervenire in una fase di stabilità, attraverso anche il supporto di professionisti come quelli di Agenzia delle Successioni, non in un momento di emergenza. Le decisioni prese con lucidità e anticipo sono generalmente più equilibrate e meno condizionate da pressioni contingenti.

Come evitare liti per l’eredità

La predisposizione patrimoniale è, in definitiva, la differenza tra lasciare agli eredi un patrimonio ordinato e lasciare loro un problema da risolvere attraverso la successione e divisione ereditaria.

Governare oggi il proprio patrimonio significa garantire domani stabilità e continuità. Un atto di consapevolezza, che necessita di approfondimenti attraverso delle consulenze specializzate con Agenzia delle Successioni, per comprendere al meglio i servizi da decidere eventualmente da applicare.

La scelta di un manager, di un legale o di un commercialista in grado di portare avanti gli affitti, l’azienda o ancora le proprietà diventa la soluzione ideale per l’erede senza far svanire o svendere ciò che i nostri cari hanno creato. A tal proposito abbiamo realizzato un approfondimento, visionabile, cliccando qui.